【现金管理的基本原则是什么】现金管理是企业财务管理中的重要组成部分，直接影响企业的资金流动性和财务健康。良好的现金管理能够帮助企业合理安排资金使用、提高资金利用效率、防范财务风险。以下是现金管理的基本原则总结。
一、现金管理的基本原则总结
1. 流动性原则
确保企业有足够的现金应对短期债务和日常经营需求，避免因资金不足而影响正常运营。
2. 安全性原则
保障现金资产的安全，防止丢失、被盗或被挪用，确保资金的完整性和可控性。
3. 收益性原则
在保证流动性和安全性的前提下，尽可能提高现金的使用效益，如通过短期投资获取利息收入。
4. 计划性原则
建立科学的现金收支计划，预测未来现金流变化，为经营决策提供依据。
5. 集中管理原则
将企业各分支机构的现金统一管理，提高资金调配效率，减少闲置资金。
6. 及时性原则
现金收支要及时记录和核对，确保账实相符，增强财务透明度。
7. 合规性原则
遵守国家相关法律法规，确保现金管理活动合法合规。
二、现金管理基本原则一览表
| 序号 | 原则名称 | 内容说明 |
| 1 | 流动性原则 | 保持足够的现金以满足短期支付需求，避免资金链断裂。 |
| 2 | 安全性原则 | 保障现金资产的安全，防止损失或被非法占用。 |
| 3 | 收益性原则 | 在确保安全的前提下，合理配置现金，提高资金使用效率。 |
| 4 | 计划性原则 | 制定合理的现金收支计划，提升资金使用的前瞻性与可控性。 |
| 5 | 集中管理原则 | 统一管理各分支机构现金，优化资源配置，提高整体资金使用效率。 |
| 6 | 及时性原则 | 现金收支要实时记录与核对，确保财务数据准确无误。 |
| 7 | 合规性原则 | 现金管理必须符合国家财税法规及企业内部制度要求。 |
三、结语
现金管理不仅仅是简单的资金保管，更是一门综合性的财务管理艺术。企业应根据自身特点，结合上述基本原则，建立科学、规范的现金管理体系，从而在激烈的市场竞争中保持稳健发展。